Вебинар посвящён законным методам снижения налоговой нагрузки в условиях реформы и усиленного цифрового контроля ФНС. Программа построена на реальных кейсах и учитывает все значимые изменения, влияющие на налоговое планирование в 2026 году.
Основные темы:
Основы безопасной оптимизации.
• Граница между обоснованной и необоснованной налоговой выгодой: фиктивные сделки, однодневки, дробление бизнеса. Рейтинг безопасности применяемых схем.
• Налоговые риски: в каких ситуациях возникают и как их минимизировать. Типичные ошибки оптимизации на примерах из судебной практики.
Актуальные изменения и их использование для оптимизации.
• Единый налоговый счёт: риски блокировок и способы их снижения.
• Оптимизация зарплатных налогов с учётом прогрессивной шкалы НДФЛ и новых тарифов страховых взносов для МСП.
• Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний: безналоговая передача, планирование сделок с иностранным участием.
• Интернет-сделки: маркетплейсы, перенос места реализации, нестандартные формы расчётов.
• Автоматизированная УСН: преимущества и ограничения.
• Создание компаний под льготные режимы: ИТ-компании, общепит, приоритетные отрасли.
Договорная оптимизация.
• Договоры комиссии, агентские договоры, договоры поручительства. Давальческая схема. Изменение предмета договора.
• Заключение договоров с физическими лицами. Штрафные санкции и убытки как инструмент планирования.
Оптимизация через учётную политику и локальные акты.
• Создание актуальной учётной политики под задачи оптимизации. Политика ценообразования, скидок и надбавок.
Оптимизация НДС.
• Разделение доходов с НДС и без НДС. Перераспределение расходов между плательщиками и неплательщиками.
• Трансфертное ценообразование, включая разовые убыточные сделки с обоснованием цены.
• Создание безНДСных доходов: как выявить или создать покупателей, реализацию которым можно производить без НДС. Всегда ли выгодно освобождение от НДС.
Карта налоговой оптимизации.
• Налог на прибыль: оптимальная учётная политика, работа с убытками и их перенос, расходы, льготы и освобождения.
• Применение льготных режимов: УСН, патент. Использование компаний с пониженными ставками.
• НДС: налоговые льготы, работа с вычетами.
• Налог на имущество: способы снижения.
• Экономия через лизинг основных средств.
• Оптимизация расходов на транспортировку, продление сроков исковой давности по дебиторской задолженности.
• Экономия с помощью неустойки по налогу на прибыль и налогу на имущество.
• Отсрочка налогового платежа, прямое сокращение объекта налогообложения.
Практический блок.
• Ответы на вопросы участников, индивидуальные рекомендации по выстраиванию безопасной системы оптимизации.